美国站也在备案名单里，到底报什么、怎么应对、风险在哪？自从前不久国家税务总局发布了《互联网平台企业涉税信息报送规定》后，跨境电商 “平台不报、卖家不申、税务难查” 的灰色时代已经彻底终结了。随着亚马逊、Temu、TikTok Shop 等主流平台 10 月起全面执行数据报送要求，卖家的经营数据将完全暴露在税务监管视野中，合规已成为生存底线。

这个财税新政的推出，对于大型企业来说，重构全球税务架构、建立完善的合规管理体系迫在眉睫；而对于中小型企业而言，合规成本大幅增加，若不能及时调整应对，则将面临生存危机！很多卖家对税务新政合规遭遇三大棘手痛点：

1.新政解读迷茫：10月税务新政落地，不知道如何解读与应对新规。

2.税构优化紧迫：合规经营政策收紧，需要优化税务结构保障利润。

3.利润核算艰难：国内外多重税收，难以准确核算数据制定有效的盈利策略。

针对目前情况我们特邀请了行业资深老师，全面主导企业财税战略规划与落地执行！

1、跨境电商粗放式增长已成过去，合规不是避税，合规才是未来的生存法则。2025 年跨境电商税务新政全面落地，平台监管与财税政策双重收紧，任何疏忽都可能触碰“合规红线”！轻则利润被侵蚀，重则账户受罚、企业受损。粗犷暴利的时代结束，唯有将财税管理做到精细化，才能在竞争中立于不败之地。

2、课程直击跨境卖家财税痛点，从“看不懂、算不清、管不好”到“合规化、数字化、体系化”。

·政策趋势解析:全面解读十月税务新政及全球多地区税制，理清未来合规方向，避免因信息滞后导致违规。

·VAT & GST 实操指引:深入拆解税务公式与申报流程，结合风险案例讲解，帮助卖家降低申报失误率，守住利润。

·利润逻辑重构:通过 BP 模型、亚马逊利润核算模型与 Excel 工具，拆解收入、成本、税务三维关系，精准核算利润。

·风险案例透视:结合真实案例，解析卖家在 VAT、GST 申报、报关模式和企业架构选择上的常见误区，揭示“小问题”如何演变成巨额成本，并给出对应对策。

·掌握跨境电商税务风险识别与规避方法，从容应对新政挑战，保障业务安全无虞。

·熟知多地区税种及报关模式，优化税务布局，大幅提升企业利润空间。

·熟练运用税务计算公式，精准核算中报，降低税务失误风险。

·学会运用多种财务模型，精确评估项目、核算业务，制定明智商业决策。

·搭建企业内控体系的实操能力，增强合规性，有效预防资金滥用。

1. 小规模纳税人：免税≠免申报

季度销售额≤30 万元的小规模纳税人可免征增值税，附加税（城建税、教育费附加等）同步免征。比如季度销售 29 万元，无需缴增值税及附加税，但必须在电子税务局完成 “零申报”，未申报仍属违规。

2. 所得税缴纳：企业与个人的双重维度

• 企业所得税 ：年利润≤300 万元按 5% 缴纳；  

• 个人所得税 ：利润从公司账户转个人账户时，需再缴 20% 个税。   举例：公司赚 100 万元利润，先缴 5 万元企业所得税，提现 95 万元时再缴 19 万元个税，合计税负 24%。

优化建议：保留资金在公司账户用于再投资，通过合规成本发票（采购、物流、广告等）压低利润基数。

3. 出口退税：只有 “三流一致” 才合规

双清包税、借壳退税已彻底行不通。仅 “自主报关 + 公司抬头出口” 的货物可享退税，比如跨境电商 B2B 直接出口（9710 模式）可退 13% 增值税。若公司 A 的货物通过公司 D 退税，系统会自动预警，已退税款可能被追回并加收滞纳金。

4. 外币折算：汇率选择有规则

按税务总局规定，外币收入可按 “申报月 1 日中间价” 或 “交易日中间价” 折算，确定后 12 个月内不得变更，避免随意调整汇率少缴税款。

合规不是选择题，是跨境卖家的长期通行证。在2025年的税务新规时代，有了它，才能在跨境赛道上持证奔跑，走得稳、跑得远。

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